Списки стран
3 поста
BeliakovaDaria
О налогах и финансах для всех на понятном языке. Легальные налоговые лайфхаки для экономии ваших денег. Управленческий учет для процветания вашего бизнеса.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
поставилa
11 плюсов и 0 минусов
103
рейтинг
9 подписчиков
1 подписка
98 постов
0 в горячем
Серии постов
ЗАКОНЫ ИЗ СЕРИИ “ВСЕМ РОЖАТЬ”
У нас тут семейные налоговые инициативы проживают второе рождение.
Чего от них ждать?
Семейное налогообложение
Суть в том, что ставка налога определяется не исходя из заработка отдельно взятого Алеши, а исходя из состава его семьи. Например, у него в наличии 1 жена и двое детей. Сейчас ставка НДФЛ определяется отдельно для Алеши и отдельно для его жены. А у нас заговорили буквально о налоговой революции: сложить доходы родителей и разделить их на всех членов семьи, включая детей. А уже после этого определять налоговые ставки. Естественно, ставки будут ниже. Красота? Да это сказка какая-то! И именно из-за этой сказочности я не верю, что все это реализуют.
Семейный ИИС
Хотят создать ИИС для семейных сбережений с налоговым вычетом 1 млн руб. Условия неизвестны, но срок создания поставлен до 15 июня.
Поощрение рождаемости не должно облагаться налогом
Если работодатель рад приплоду работника и выплачивает поощрение за младенчика, то такие выплаты освобождаются от НДФЛ в пределах 1 млн руб. вместо 50 тыс. руб., как сейчас. Это раньше обсуждали на словах, теперь уже законопроект подготовили.
В общем, на манеже все те же: всем рожать и стимулировать родовую деятельность всеми доступным методами.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
ВСЕВИДЯЩЕЕ ОКО НАЛОГОВОЙ
Налоговая начнет автоматически отслеживать статус нашего с вами резидентства с декабря 2025 года. Срок плановый, что-то может сдвинуться, но налогоплательщики уже предупреждены. Поэтому давайте вооружаться.
Исходя из плана, если налоговая заинтересуется вашим статусом резидента за 2025 год, вас все еще попросят подтвердить его штампами в паспорте. А вот уже за 2026 год штампы налоговой вряд ли понадобятся. Они будут и сами с усами.
К чему это приведет?
К доначислениям налогов
У нерезов выше ставки налогов. Если кто-то решил схитрить и обложиться по ставке резидента, рассчитывая на слепоту инспектора, налоговая с удовольствием начислит хитрецу 30% НДФЛ, а сверху штрафы, и пени.
К отказами в вычетах
Не все знают, что нерезидентам не положены налоговые вычеты. Например, если вы продаете квартиру за 10 млн, а купили ее за 6 млн, то налог платите с 4х млн. Это если вы налоговый резидент. А нерезидентам нельзя использовать эти 6 млн, т.к. это и есть налоговый вычет. То есть они заплатят налоги на всю котлету.
Представим, что человек всего этого не знал и продал квартиру, будучи нерезидентом. У него появляется соблазн обмануть налоговую и притвориться резидентом. Ясен-красен, что после введения новой системы для налоговой такие маневры будут очевидны.
К начислениям валютных штрафов
В валютном законодательстве есть послабления для налоговых нерезидентов. Соответственно, если вы перестали им быть, у налоговой есть повод тщательнее покопаться в ваших выписках, чтобы найти там незаконные валютные операции. Он них писала у себя в телеграм канале.
Я давно твержу, что за нерезидентов и валютных нарушителей рано или поздно возьмутся. Теперь уже даже понятно, когда именно.
Показать полностью
ЗА НЕДВИГУ РАСПЛАТИСЬ!
Если вы продали недвигу в прошлом году, не забудьте подать декларацию. Я нескольких клиентов отбивала от штрафов именно за эту ошибку. Налоговая прекрасно видит вашу продажу недвижимости и замечательно начисляет налоги и штрафы.
Декларацию можно не подавать, если:
Вы освобождены от налога по сроку владения
Ваш доход от продажи менее 1 млн руб.
Еще в нескольких случаях
Даже если вы сели, посчитали и убедились, что у вас нет налога к уплате, это еще не значит, что можно пить джюс и не сдавать декларацию.
Пример:
Вы продали недвигу дешевле, чем купили. Казалось бы, налоговая база отрицательная, значит, налога к уплате нет. А вот декларация есть! Чтобы образовалась та самая отрицательная база, вам нужен налоговый вычет. А он не раздается за красивые глаза. Его получают в заявительном порядке, то есть подав декларацию.
А если вы должны налоговой не только отчитаться, но и заплатить налог, то при просрочке вам насчитают еще и штрафы. Штрафы - личности неприятные: до 30% за неподачу декларации и 20% за просрочку уплаты налога. Представим, что налог составляет 1 млн руб. На пустом месте можно заплатить сверху еще 500 тыс. руб. штрафов.
В общем, если не уверены, надо вам подавать декларацию или нет, перестрахуйтесь и спросите знающего человека. Кстати, обычно люди не отчитываются в налоговую не из корыстных целей, а потому что банально не задумались об этом. Поэтому поделитесь постом с теми, кто продал жилище. Возможно, вы сэкономите кому-то нервы и деньги.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
МОРАТОРИЙ НЕ РАВНО ПРОЩЕНИЕ
В этом году закончился мораторий для пени на просрочки налоговых долгов юр. лиц. Ну и налоговая поскакала доначислять пени.
В чем суть?
В обычной жизни ставка пени бывает разная и зависит от срока просрочки долга. Но с марта 2022 до конца 2024 г. был введен мораторий на повышенную ставку пени, то есть действовала минималочка.
С окончанием моратория налоговики доначислили пени по повышенной ставке тем, у кого нарисовалась недоимка за время моратория. Для многих это было так нежданно-негаданно, что они грешили на сбой в системе. Оказалось, что это не ошибка, а реальный долг.
Если ваша компания допустила просрочку, проверьте на всякий случай ваши налоговые долги. Будем надеяться, что этот неприятный сюрприз обойдет вас стороной.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
ФРИЛАНСЕРУ РАСКОШЕЛИТЬСЯ
С этого года фрилансеры нерезиденты должны платить в РФ налоги, которые раньше были не должны. Теперь российской налоговой не так важно, где вы физически находитесь. Главное - как и от кого вы получаете свои доходы.
Что изменилось?
Если вы получаете доход через интернет, используя российские сетевые адреса, домены, программы или тех. средства, расположенные в РФ, то он считается полученным в России, но при одном условии.
Это условие должно быть одним из трех:
Вы налоговый резидент РФ;
Вам платит российская компания, ИП, нотариус или адвокат;
Вы получаете деньги на счёт в российском банке.
Ключевое тут - последнее условие, которое существенно меняет правила игры: даже если ваш заказчик нерезидент, теперь вы все равно можете остаться должны российской налоговой.
Пример
Вы нерезидент, а ваша рабочая почта находится в ру домене. Ваш заказчик - физ. лицо нерезидент РФ, и платит он вам на российский счет.
До 2025 г.
Налоги в РФ вы бы не платили, т.к, вы нерезидент и получаете доход от другого нерезидента. Россия тут была не при чем.
С 2025 г.
Вы должны заплатить налог в РФ, т.к. доход попадает под новые критерии.
Как вам перемены? У меня, например, немало клиентов нерезидентов, поэтому на моем кармане это отразится. Будьте внимательны и перешлите пост вашим уехавшим друзьям.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
Показать полностью
АВОСЬ И НЕДОВЕРИЕ
Проблемы амнистии на дробление
Продолжаем про амнистию на дробление. Как мы разобрались ранее, участников амнистии ожидается значительно меньше, чем реальных нарушителей.
Думаю, тут играют роль 2 фактора:
Авось
Предприниматели, в среднем, люди более толерантные к риску. Поэтому тенденция полагать: “меня это не коснется”, “они заметные, а я маленький” и “все так делают” - распространенная форма закрытия глаз на риск.
Также многие думают, что в их сфере что-то работает по-другому. Например, если дробятся блогеры и их показательно наказывают, то продавец на маркетплейсе считает, что эта проблема его не касается, даже если он тоже от души дробится. Суть одна, но сферы разные, поэтому кажется, что можно расслабиться и ждать порки торговцев на маркетплейсах. Но это только кажется, на тему маркетплейсов налоговая уже заморочилась.
Недоверие
У себя в телеграм канале я писала, как предыдущая амнистия дискредитировала сама себя. В целом, если достаточно долго следить за законодательным творчеством, можно увидеть, как обещания регулярно не выполняются. Ситуация из серии вводим правила/льготы на срок 10 лет, а через пару лет их пересматриваем - норма жизни. Я не против реформ, это штука неизбежная и необходимая, но правила игры должны быть понятны и едины для всех, тогда и амнистиям народ будет радоваться, а не смотреть на них исподлобья.
Моя рекомендация такая: не ждите, пока до вас доберутся, результат может быть плачевным. Даже если вы еще не прекратили дробление с 2025 г., как этого требует амнистия, можно попробовать воспользоваться правом частичной амнистии.
Показать полностью
1
ПЛОДЫ АМНИСТИИ НА ДРОБЛЕНИЕ
Эксперты считают, что амнистия на дробление бизнеса принесет в бюджет 10-20 млрд руб. Для сравнения налоговые органы выявляют такие нарушения примерно на 10 млрд в год.
Но это только видимая часть айсберга. Фактический объем нарушений, естественно, значительно выше. Предположительно, до 100 млрд руб. в год. То есть ожидаемый объем участия в амнистии значительно ниже реальных масштабов проблемы. В целом, я считаю, что оценки грядущих поступлений сейчас писаны вилами по воде, т.к. фактических данных пока нет, а прогнозы - это всего лишь прогнозы.
Кто-то считает, что для массового отказа от дробления потребуются показательные дела. Внимание, вопрос: неужели было мало показательной порки? Куда еще больше? Именно из-за нее после объявления амнистии я думала, что многие воспользуются этой возможностью. Но на моей личной практике я не увидела массовых запросов на тему “хочу в амнистию”.
У меня есть предположения о причинах, почему участников амнистии может быть не так много, как хотелось бы. Напишу об этом отдельно.
Мой телеграм канал https://t.me/+8C0QeLPLhl43Zjdi
Показать полностью
1
ТРЕВОЖНЫЙ ЗВОНОЧЕК ДЛЯ ОБЛАДАТЕЛЕЙ ИНОСТРАННЫХ СЧЕТОВ
Напомню, что счастливые обладатели зарубежных счетов сдают 2 отчета: уведомления об открытии/закрытии/изменении этих счетов и отчет о движении средств по счетам.
Срок проверки отчётов по движению денег по зарубежным счетам увеличился. Если раньше инспекциям приходилось быстренько проверять отчёты за 10 рабочих дней, то теперь можно расслабиться и размышлять над ними до 40 рабочих дней. Изменение сроков проверки касается и юр. лиц, и физ. лиц.
Чтобы что? Чтобы разбираться тщательнее и находить больше нарушений. Я давно писала о том, что инспекция рано или поздно возьмется за валютные нарушения более плотно. Количество иностранных счетов у россиян за последние годы многократно увеличилось, а разбираться в валютном законодательстве люди лучше не стали. Тем временем валютным нарушением может быть банальный перевод денег другу или другая безобидная на первый взгляд операция. Об этом писала у себя в телеграм канале.
Следовательно, тут налоговой точно есть что состричь с граждан в виде штрафов. А штрафы не детские - 20%-40% от суммы перевода.
Поэтому, дорогие обладатели иностранных счетов, перед проведением операций через свои зарубежные счета 7 раз отмерьте, 1 раз проконсультируйтесь со специалистом.